你被要求做遗产执行人吗? 如果是这样，你可能会感到荣幸和不知所措. 虽然被要求处理朋友或爱人的最后的事情是一种荣幸, 这也是一个巨大的责任. 遗嘱执行人职责的复杂性各不相同, 但实质上，遗嘱执行人对管理死者的财务负有法律责任. 这包括确保所有的债务和税收都得到偿还，并将剩余的财产分配给继承人. 执行者的角色是非常耗时和有压力的. 然而, 现在可以采取一些措施, 当你的朋友或爱人还活着的时候, 这样可以减少工作带来的压力和并发症.
核对表:准备成为遗嘱执行人
定位文件
确保你知道遗嘱在哪里, 保险政策, 任何行为, 伙伴关系协定, 或者其他重要文件的位置. 把所有重要文件复印一份备用. 这些副本可由遗嘱执行人持有或交给地产律师或会计师.
记录立遗嘱人的偏好
写下遗嘱人关于葬礼和埋葬安排的偏好，包括任何预付葬礼计划的细节. 问问遗嘱人他或她是否有什么特别的愿望. 一旦这些偏好被记录下来，让立遗嘱人在文件上签字.
检查财产和帐目的状况
在大多数情况下，遗嘱人希望某些资产直接归他或她的配偶所有. 要做到这一点，最容易的方法是确保所有这些账户和财产与生者名下的权利(或作为所有财产的承租人)共同持有，该权利由立遗嘱人和他或她的配偶共同持有, 或者另一种选择是配偶被指定为该帐户的受益人. 如果立遗嘱人是商业实体的合伙人，这同样适用. 许多帐户，如存单帐户, 银行储蓄和经纪账户可以设置有支付死亡功能. 这允许立遗嘱人指定帐户应该分配给谁，并防止帐户通过遗嘱认证.
确认受益人正确
立遗嘱人应确认所有列在账户上的受益人如养老金, 退休账户, 年金和保险政策是正确的. 在任何重大的人生大事之后，比如结婚，都应该回顾一下, 离婚, 孩子的出生, 等.
列一个个人财产清单
对于遗嘱执行人来说，最难的工作之一就是确定那些可能没有很高的经济价值的个人财产的价值, 但确实有很大的情感价值. 遗嘱人在世时，列出个人财产和优先受益人的清单. 你也可以在占有的旁边写一份解释，用立遗嘱人的话来解释为什么某个人被给予特定的占有. 然后让立遗嘱人在文件上签字. 这将消除一些伴随情绪上重要的个人财产分散而产生的压力. 如果个人财产的价值是重大的，或者有可能发生分歧, 立遗嘱人可以在他或她的遗嘱中详细说明谁得到了什么.
创建一个资产时间表
在电脑上创建一份遗嘱人账户和资产的清单. 每年更新此时间表，以便在执行遗嘱时，您将拥有所有帐户和资产的最新记录. 更新还应该跟踪赠送的礼物, 随着年龄的增长，越来越多的人开始分散个人物品. 这个年度更新可以节省你在遗嘱人死后寻找可能已经被赠与的资产的时间.
列出一张信用卡和债务清单
包括汽车贷款，抵押贷款，信用卡和其他债务. 列出任何需要定期支付的银行汇票或费用，如保险, 房屋维修, 等.
以电子方式获取资料
列出在线用户名及密码，包括登入个人电脑所需的密码, 基于云的存储或其他设备. 把清单保持在一个安全的地方，就像在家里一样安全. 列出哪里可以找到重要的文件，如纳税申报单, 加速用于跟踪财务信息的报告或电子表格.
遗产执行人可以把被继承人的邮件转发到执行人的地址. 在过去，它会提供银行和经纪对账单、税务文件、账单等. 怎样才能帮助遗嘱执行人确定他们了解所拥有的资产和债务呢. 然而, 现在这种说法越来越多地只出现在网上, 仅仅依靠纸张可能会导致遗嘱执行人无法发现所有的账户或账单. 访问电子邮件帐户是收集数字资产信息的关键. 请注意，联邦计算机隐私法适用. 根据法律，访问内容和访问通信记录是有区别的. 这可以被认为是打开信封和阅读信件(内容)或只看到信封外面的区别.
联系专业人员
有联系方式是很重要的, 最好是介绍给, 遗嘱人的会计, 律师, 以及其他与立遗嘱人有关的专业人士. 这些专业人士很可能了解立遗嘱人的财务状况，并能在遗嘱执行人准备过程中提供关键的帮助. 虽然法律并不要求遗嘱执行人必须是金融专家, 处理他人财产确实需要一定程度的金融和法律知识. 如果因资金管理不善而给受益人造成损失, 遗嘱执行人可以承担个人责任. 你可能会决定雇佣一名会计师或律师来帮助你执行遗嘱、结束遗产或做所有的事情.
你所爱的人已经托付你去结束他们尘世的事务. 这种信托责任要求你以善意和诚实的名义代表他们行事. 遗产的规模和复杂性可能会让你作为遗嘱执行人的工作变得简单，也可能非常具有挑战性. 在立遗嘱人还在世的时候采取上述步骤可以减轻你的工作压力.
苏珊·戈达德, 注册会计师(CPA)和个人财务专家(PFS), 拥有超过二十八年的丰富经验. 她于2006年加入LBMC，并一直在其财富顾问集团执业, 专注于各个方面的所得税筹划, 金融咨询, 和遗产规划.
Emily Ziadeh于2014年初加入LBMC，担任LBMC税务服务的员工会计. 她主要与1065和1040年代的人打交道，是财富顾问团队的成员.