U.S. 企业每年因白领罪犯损失数百万美元. 制造业部门尤其容易受到计费欺诈计划的影响, 腐败和非现金资产, 比如偷窃存货和设备. 研究表明，那些为员工举报不道德行为提供方便和保密方式的企业，比那些没有建立“告密者”政策的企业更有可能更快发现贪污和其他不法行为，遭受的损失也更小.
反欺诈预防和检测控制研究结果
积极的欺诈预防和检测控制可以大大降低公司的欺诈风险，将欺诈损失降到最低, 但所有反欺诈工具并非生来平等. 在2018年的 向国家报告职业欺诈和滥用, 注册欺诈审查人员协会(ACFE)一直发现，小费是最常见的检测欺诈的方法，而且效果显著.
在2018年的报告中，ACFE发现，40%的职业欺诈是通过提示发现的. 有举报热线的组织比没有热线的组织更有可能通过提示发现欺诈(分别为46%和30%). 第二种最常见的检测方法是内部审计, 在研究中，只有15%的案例发现了欺诈.
反欺诈控制:举报电话热线
根据这些统计数据, 毫无疑问，举报热线是阻止欺诈和减少损失的重要武器. ACFE报告说，没有匿名热线的组织遭受的欺诈损失平均要比没有这种预防机制的组织高出三分之二.
许多私营企业放弃了举报热线, 因为他们被认为是昂贵的，太正式的一个人的组织. 在2018年ACFE的研究中，约63%的公司设立了报告热线, 其中50%的人遭受的欺诈损失更少. 执行一个 有效的 报告机制可以是一种强有力的方法，以防止和发现欺诈的公司大小.
告密者:减少对报复的恐惧
大多数员工都是诚实的，想为雇主做最好的事情. 然而, 告密者可能担心，如果他们站出来反对做坏事的人或他们的指控没有成功，会遭到同事的报复. 在小公司尤其如此，因为他们可能更难保护举报人的身份.
有效举报热线的一个重要组成部分是制定保护举报人机密和防止反弹的政策, 包括口头欺凌或失业——尤其是当员工举报他们的上司涉嫌做错事时. 咨询律师通常是有益的，以确保公司的热线和相关政策符合雇佣法律和其他可能适用于你经营的地方的法规.
在选择管理热线的经理时, 选择一个公平、公正的人，让组织内外的人都信任他. 向您的“道德操守官”提供权力和培训，以便根据热线传达的信息采取行动. 热线也可以由第三方供应商对外管理.
在有正式欺诈报告控制的组织中，通过tip检测到的案件, 电话热线是最常用的方法(40%), 第二常用的方法是电子邮件(26%). 我们还必须注意，没有热线的小费检测到的病例只有(30%).
欺诈热线:促进和促进举报
当然，员工在使用热线之前需要了解它. 一旦你开通了保密电话或互联网举报热线, 召开会议，向潜在的犯罪者和那些可能做报告的人宣传它, 包括员工, 客户, 股东和供应商.
- 该热线应方便使用，并全天候提供多种语言服务.
- 有一个活生生的人回答-最好是第三方供应商
- 教育员工要提供的信息
- 不要问来电者的名字或使用来电显示
- 彻底调查提示，并向所有利益相关者报告它们的处置.
在报告热线首次启动时分发指南, 当你进行定期的舞弊预防培训时，当新员工加入公司时. 同时，为热线制作印刷和电子宣传材料，在显眼的地方展示, 比如在餐厅和公司的内部网站上.
还记得, 太, 举报热线可以发现欺诈之外的其他问题, 例如不安全的工作条件或同事滥用药物. 一些公司甚至设立热线，作为电子“意见箱”，寻找提高运营效率或提供新产品创意的方法.
彻底调查报告提示
如果公司按提示行事，员工举报欺诈的可能性更大, 态度严肃，对欺诈行为零容忍. 最严重的指控应该首先由法律顾问进行审查. 通常，及时的后续行动需要使用外部法务会计专家，他们受过收集彻底和可辩护的证据的训练.